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    網上棋牌網址|大品牌棋牌游戲|88008qp.vip下載關于印發《非法經營成品油案件辦案指引》的通知

    來源: 日期:2019-06-06 點擊數:

    網上棋牌網址|大品牌棋牌游戲|88008qp.vip下載關于印發《非法經營成品油

    案件辦案指引》的通知

     

    各分局,市局直屬單位:

    現將《非法經營成品油案件辦案指引》印發給你們,請結合實際,認真貫徹執行。

     


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    (此件予以公開)


    非法經營成品油案件辦案指引


    一、概念

    (一)成品油的概念和非法經營成品油犯罪的認定原則

    商務部規章《成品油市場管理辦法》第四條規定:成品油是指汽油、煤油、柴油及其他符合國家產品質量標準、具有相同用途的乙醇汽油和生物柴油等替代燃料。根據該條規定,成品油是適用于汽油發動機、煤油發動機、柴油發動機的燃料,包括汽油、煤油、柴油以及具有同種用途的替代燃料等。

    為了逃避打擊,違法犯罪分子常辯稱其經營的油品是燃料油,不是國家規定實行許可經營制度的成品油。實際上,燃料油一般指原油經蒸餾處理后留下的黑色粘稠殘余物,主要用于電廠發電、船舶鍋爐燃料、加熱爐燃料、冶金爐和其他工業爐燃料,其特性用途與成品油截然不同。另外,成品油屬于調和物,成分比較復雜,在摻雜摻假后其化學名稱可能會有所改變。為了查明事實、駁斥違法犯罪分子的虛假陳述,在偵查過程中要堅持客觀全面的證據收集原則,依據國家規定的成品油概念,圍繞交易價格、性質特征、使用用途等事實收集證人證言、鑒定意見等證據,通過綜合審查證據確定涉案物質是否是成品油。必要時,可以采取偵查實驗等方法確定涉案物質是否是成品油。

    (二)成品油許可經營制度

    1、行政法規《國務院對確需保留的行政審批項目設定行政許可的決定》對批發、倉儲、零售成品油的行為設定了行政許可,由商務部或省級人民政府商務行政主管部門負責實施。

    2、根據《成品油市場管理辦法》的規定,成品油經營項目的被許可人只能是企業,自然人沒有申請成品油經營許可的資格。

    3、批發、倉儲、零售成品油,必須持有商務部門頒發的、相應的成品油經營批準證書以及《危險化學品經營許可證》等其他許可文件。

    (三)非法經營成品油危害

    成品油是關系國計民生的重要商品,關系到國民經濟的健康運行。非法經營成品油不僅嚴重沖擊市場經濟秩序,造成國家稅收大量流失,影響土地、大氣污染治理,還嚴重危及社會公共安全。

    二、法律適用

    根據《刑法》第二百二十五條規定:非法經營罪,是指違反國家規定,有下列非法經營行為之一的犯罪。

    (一)未經許可經營法律、行政法規規定的專營、專賣物品或其他限制買賣的物品的;

    (二)買賣進出口許可證、進出口原產地證明以及其他法律、行政法規規定的經營許可證或者批準文件;

    (三)未經國家有關主管部門批準,非法經營證券、期貨或者保險業務的,或者非法從事資金結算業務的;

    (四)從事其他非法經營活動,擾亂市場秩序,情節嚴重的行為。

    對于未取得行政許可經營成品油并達到立案標準的單位和個人,應當按照非法經營罪立案偵查。

    三、立案追訴標準

    《最高人民檢察院、棋牌部關于經濟犯罪案件追訴標準的規定》七十條:

    其他從事非法經營活動,涉嫌下列情形之一的,應予追訴:

    1、個人非法經營數額在五萬元以上,或者違法所得數額在一萬元以上的;

    2、單位非法經營數額在五十萬元以上,或者違法所得數額在十萬元以上的。

    四、取證要點

    (一)證據要點

    1、涉案單位是否取得成品油經營許可;

    2、非法經營成品油活動是否存在;

    3、非法經營的疑似成品油物質是否按照成品油價格銷售;

    4、油品來源是否為正規煉廠、成品油批發企業;

    5、所經營疑似成品油物質案值是否達到追訴金額;

    6、經營疑似成品油物質的目的;

    7、應否追究刑事責任和涉及量刑的相關事實。

    (二)證據種類

    1、物證:照片;疑似成品油油品;儲存、加油設備;運輸車輛;其他物證。

    2、書證:經營成品油帳本;發票;油庫提貨單;銀行及電子支付流水信息;財物清單;油品流向方使用用途;油品流向方賬單;油品化驗結果;其他書證。

    3、證人證言:商務部門工作人員證言;應急管理部門工作人員證言;工商部門工作人員證言;市場監督管理部門工作人員證言;油品來源方證言;油品流向方證言。

    4、犯罪嫌疑人供述和辯解。

    5、視聽資料。

    6、其他證據形式,如抓獲經過材料等。

    (三)其他注意事項

    1、商務、應急管理、工商部門的工作人員證言中應說明涉案單位是否取得相應的成品油經營許可,市場監督管理部門的工作人員證言中應說明油品是否符合國家現行標準。

    2、成品油買方筆錄內應對交易金額及用途進行明確。

    3、犯罪嫌疑人有可能從不正規渠道(走私、銷贓、黑煉油廠)購進不帶發票的成品油,賣出價低于正規油庫、加油站10%左右(不帶發票)。也有部分犯罪嫌疑人從正規渠道購買帶發票的成品油,然后添加其他便宜的化工原料,以次充好進行銷售。

    4、自然人不能成為成品油經營許可的被許可人。從事成品油票面經營的單位未取得成品油經營許可的,不能從事成品油實體買賣和服務。

    5、對非法經營的疑似成品油,如涉案油品存在質量問題,應對油品取樣鑒定。如果行為同時涉嫌走私、銷售偽劣商品犯罪的,依照處罰較重的罪追究刑事責任。

    6、成品油批發價格按噸計算,零售價格按升計算,粗略換算方法為1噸等于1200升。